Uyum / Compliance

Risk/Uyum Genel Sermaye Piyasası Kavramları kümesi

Mevzuat ve düzenlemelere uygunluğun sağlanması.

Ayrıntılı çerçeve

Uyum (compliance), bir sermaye piyasası kurumunun veya halka açık ortaklığın faaliyetlerini yürütürken tabi olduğu kanun, tebliğ, yönetmelik ve iç düzenlemelere uygun davranmasını sağlamaya yönelik sistemli çaba ve kontrol mekanizmalarının bütünüdür. Yatırım kuruluşlarında genellikle ayrı bir uyum birimi veya uyum görevlisi, işlemlerin mevzuata aykırılık, çıkar çatışması veya yetkisiz işlem riski taşıyıp taşımadığını izler; halka açık ortaklıklarda ise uyum kavramı özellikle kurumsal yönetim ilkelerine uyum raporlaması bağlamında somutlaşır ve şirketler hangi ilkelere uyduğunu, uymadığı noktada nedenini kamuya açıklamakla yükümlü tutulabilir. Sık karıştırıldığı nokta, uyumun yalnızca hukuki bir formalite olduğu düşüncesidir; oysa etkin bir uyum fonksiyonu, düzenleyici yaptırımların önlenmesinde ve kurumun piyasa güvenilirliğinin korunmasında doğrudan rol oynar. Kavram ayrıca iflas kelimesiyle karıştırılmamalıdır: iflas bir şirketin ödeme gücünü kaybederek tasfiye sürecine girmesi anlamına gelirken, uyum önleyici ve sürekli bir denetim işlevidir. 6362 sayılı Kanun uyumu tek bir madde altında tanımlamaz; kavram Kanun'un geneline yayılan düzenlemelere riayet yükümlülüğünün ortak adıdır.

Nereden okunur?

Bu kavram, ilgili şirketin kamuya açık belgelerinde ve resmî kaynaklarda yer alır. Nihai bilgi resmî kaynaktadır.

Ne değildir?

İlgili kavramlar

Risk/Uyum ailesi