Ana Sayfa › Hesap Araçları › Net İşletme Sermayesi
Kurumsal Finans
Net İşletme Sermayesi
Bilanço kalemlerinden net işletme sermayesini ve cari oranı hesaplar; girerseniz ticari alacak/stok/borç kalemlerinden nakit döngüsü bileşenlerini (DSO · DIO · DPO) de gösterir.
Hesaplama
Nasıl hesaplanır?
Net işletme sermayesi = dönen varlıklar − kısa vadeli yükümlülükler. Cari oran = dönen ÷ kısa vadeli. DSO = alacak ÷ satış × 365; DIO = stok ÷ SMM × 365; DPO = ticari borç ÷ SMM × 365; nakit döngüsü = DSO + DIO − DPO.
Kapsam ve sınırlar
- Kalem sınıflandırması finansal tablo dipnotlarına bağlıdır; farklı raporlama çerçeveleri farklı sonuç verebilir.
- Araç hiçbir şirketin verisini içermez; kendi tablolarınızdan aldığınız değerlerle çalışır.
İlişkili kavramlar
Feragat: Bu araç yalnız sizin girdiğiniz sayılarla, tarayıcınızda hesaplama yapar; girdileriniz sunucuya gönderilmez ve saklanmaz. Sonuçlar bilgilendirme ve finansal okuryazarlık amaçlıdır; yatırım tavsiyesi, kredi/mevduat teklifi, vergi beyanı veya resmî hesaplama yerine geçmez. Oranlar ve mevzuat parametreleri zamanla değişir; güncel ve bağlayıcı değerler için her zaman resmî kaynağa başvurunuz.